中國電信-營收稽核系統

第一章 產品背景

 隨著企業業務的發展，傳統的以手工為主的稽核模式已經無法滿足日益增長的業務量和管理需求。在營收資金稽核缺乏統一有效的IT支撐的情況下，營收資金稽核周期長，效率低、準確性低；各類收費渠道缺乏統一稽核手段；營業收入資金缺乏有效的監控手段，存在業務系統與實際收入差異無法定位的問題；營收資金存在安全回籠風險。

通過營收資金稽核系統，實現對各類渠道營收資金全流程的核查與監控，并將稽核結果推送到ERP系統；通過前臺的可操作頁面及統計圖表，呈現至各單位，實現稽核工作的統一化、標準化、可視化；能為企業解決系統稽核規則問題，規范過程管理，并借助智能AI技術，提高自動化能力，加強風險監控分析，提升管理效率，降低資金風險，提升收入資金的效益及價值整合。

產品適用包括但不限于如下類型企業：運營商、商超、連鎖企業（酒店、餐飲等）、快消品制造企業、服裝品牌企業等具有大量收款業務

的企業。

第二章  產品價值

1) 形成全業務場景覆蓋、全渠道的稽核通過全區域、全收入、全渠道、全收費方式的稽核，實現收入資金的全程監控，深入業財融合，強調監控和管理職能，將業務人員的職責從繁復的基礎操作轉換為業務審核和風險監控，從而更有效保證資金的安全和有效；

2) 降本增效為核心，提高自動化程度
通過系統自動處理稽核工作，加快營收資金稽核速度，提高財務稽核工作效率，從而提高核算數據的準確性，降低財務風險；

3) 以效率、效益為導向，提升收入資金的效益及價值整合
深化資金監控分析、引入智能AI、移動辦公化，實現降本增效，為企業領導決策提供數據支撐，有效助力企業可持續發展。

第三章 產品介紹

1.1產品架構

1.2業務流程樣例

1.3適用收入渠道分析

每個企業在收入渠道上有自身特點，需優先從各類收入渠道分析資金回籠路徑，從而得到企業在開展營收稽核工作的業務解決方案。

  通常企業有以下幾種收入渠道：
Ø  自營渠道：自身開設自營門店，搭建自有實體渠道；
Ø  電子渠道：利用電商平臺或自建電商平臺，開展產品銷售工作；
Ø  代理渠道：利用代理商渠道開展產品銷售工作；
Ø  政企渠道：針對集團客戶單位開展產品銷售工作。

1.4適用繳款方式

Ø 現金：T+0或T+1繳存銀行、或銀行虛擬賬戶入賬繳存銀行；
Ø POS刷卡：包括銀聯、商業銀行、第三方支付POS刷卡；
Ø 第三方支付：包含支付寶、微信、翼支付、銀聯、和包等第三方支付的掃碼支付手段；
Ø 儲值卡：企業自身發行的預付費卡；
Ø 支票收款：客戶開支票收款；
Ø 匯票：銀行承兌匯票收款；
Ø 網銀轉賬：T+1網銀轉賬入賬；
Ø 托收代收：消費方、銷售方與銀行或第三方支付簽訂三方托收或代收協議，進行收款繳費的方式；
……………………

1.5主要核心特點

1)稽核管理
①　通過銀企直連平臺獲取到銀行收款流水，進行智能判斷，智能收款認領；
②　根據各渠道的不同特點，進行分渠道建設、精細化管理：實現自營渠道稽核，代理渠道自動稽核，電子渠道清單級自動稽核、政企渠道政企客戶清單級稽核；
③　系統自動處理，對營收數據進行自動稽核，及時反饋營收資金應收數和銀行實收信息的核對情況，及時反饋問題數據，定時輸出結算明細數據，從而提高核算數據的準確性、細化數據顆粒度。

2)智能AI
借助智能AI工具，建立完善的風險管控和智能分級預警監控體系，有效減少人工工作量，降低成本，提升工作效率、運維效率，同時幫助企業提高監控效益、減少對業務開展的影響，確保資金安全。

3)銀企直連平臺
 銀企直連平臺與各家銀行實時進行通訊，定時向銀行發送數據請求，接收銀行數據，實時獲取賬戶的明細、余額情況，在系統中實現賬戶資金的監控。
銀企直聯實現與銀行無縫對接，將銀行柜臺終端延伸到企業辦公室，實現賬戶監控、查詢等跨行資金管理財務職能，作為企業和銀行的統一資金通道。

4)移動端產品
企業用戶利用移動端產品可不受時間、環境的限制，隨時隨地辦公，便于提高業務處理速度、隨時了解資金稽核動態、推動業務流程快速進行，提高工作效率。

中國電信社會渠道資金歸集解決方案

一、資金歸集解決方案

    在集團公司提出加快渠道酬金支付、縮小業財差異的背景下，作為翼支付公司的戰略合作伙伴思凱公司結合翼支付資金歸集產品，推出了翼支付資金歸集嵌入式解決方案，解決代理商足不出戶業務，實現資金流、信息流、物流一體化系統平臺。

    翼支付提供代理商資金歸集、電子渠道資金歸集、POS機收款、多媒體自助繳費等資金歸集的通道；思凱公司提供的資金歸集系統平臺負責與計費、CRM、翼支付、基礎核算、資金管控、營收稽核等系統對接，為代理商提供自助辦理繳費、自動限額設置，以及配套的對賬、稽核、核算的管理要求，搭建主動收款、銀行賬戶扁平化管理、收入資金閉環的智能收款解決方案。

如圖所示翼支付資金歸集解決方案

    為了快速、簡化翼支付資金歸集項目建設，由營收資金歸集系統實現數據歸口，與翼支付平臺、CRM、BSN、基礎核算、營收稽核、資金管控、統一接入平臺等系統對接，實現數據共享。如圖所示思凱營收資金歸集系統的體系架構

    翼支付資金歸集方案滿足后付費和預付費兩種業務，如空中充值、代理商代收話費等業務，預付費業務采用設置限額方式，后付費業務繳費通知。

二、系統功能

    營收資金歸集系統包含代理商提交扣款申請、設置限額、扣款對賬調賬、網銀版流水對賬、POS機流水對賬、多媒體流水對賬、綜合查詢，以及自動稽核、自動生成憑證等功能。如圖所示營收資金歸集系統功能框架。

中國電信-資金歸集系統

1.1.財務中臺系統介紹

按照集團公司的統一規劃，ERP核心模塊集中到集團統一管理，系統集中化已經成為集團信息化戰略，集團財務部率先實施了核心ERP、報賬等主要財務系統的集中化，財務中臺系統能為省公司搭建財務集中平臺支撐業財融合管控分析及本省特色財務管理需求，以完善業財融合的管理職能，實現管理的智能化、精確化提升。

根據集團公司網格化戰略要求，對各種運營成本進行劃小單元核算，省公司需要新建功能以支撐劃小核算體系建設，同時根據集團ICT業務會計核算最新規范，要求各省對ICT業務進行項目化核算和管理，需要新建ICT業務管理功能。

1.2.產品價值

1)深化業財融合，推動各單位管理的規范化和精細化，支撐財務核算；
2)提供審計依據、降低審計風險，為經營效益分析和業務經營決策提供參考依據；
3)全面提升財務管理效率及水平，為公司及財務的戰略轉型提供有力支撐。

1.3.功能架構

1.4.建設思路

數據管理中心：圍繞核心點，建立成本臺賬管理中心，收入臺賬管理中心，收支業務臺賬管理中心，其他業務臺賬管理中心、以及基礎數據管理中心。

功能上：滿足省公司管理需求；與集中化系統順暢銜接；兼顧精度與效率

數據上：與集中化及省側各相關系統集成，形成省端財務賬務數據及業財管理分析數據的數據池，支持大數據管理及分析

業務上：深化業財融合，有針對性的加強精細管理、深度分析及管理決策。

1.5.主要核心特點

1)費用報賬
以規范、前置記錄業財明細數據、化小核算單元為核心，將業務前端的數據采集與財務流程相關聯，滿足省公司管理需求，并與集團集中化系統順暢銜接。

2)分局承包
實現網格化運營倒三角支撐，分局考核分公司，分局、分公司考核省公司的閉環管理；
實現創業分局、代理商分局的成本費用報賬、核算、稽核、入格，以及提供了從省公司、分公司、分局不同維度查看成本和收入，并且對成本費用進行橫向比對分析；
全面形成客戶驅動、敏捷高效、智慧精益的新型基層經營體系，使一線作戰能力大幅提升。

3)ICT項目核算
通過對不同業務模式的ICT業務進行流程分析，制定與之對應的會計核算流程，對ICT項目化核算和管理后，可以從項目角度清晰的了解其成本、收入、效益情況；更好全流程跟蹤和管理ICT項目，從而實現全集團ICT業務會計核算的標準統一。

4)標桿管理
按照費用類型，針對對不同資源點、資源點分類、區域，結合標桿數據的對標分析報表。

5)效益分析
全面整合自身平臺以及外圍系統的相關數據，建立統一配套的分析體系，從省公司、分公司、分局、費用類型等不同維度分析成本、收入、效益，并且對成本費用、收入、利潤、利潤率進行橫向比對分析、同比、環比分析等，并提供豐富多樣的呈現方式，為領導經營管理和決策分析提供數據支撐。

6)智能AI
借助智能AI工具，報賬票據可采用OCR技術自動識別、表單自動填充，并建立完善的風險管控和智能分級預警監控體系，有效減少人工工作量，降低成本，提升工作效率，同時幫助企業提高監控效益，確保資金安全。

7)移動端產品
企業用戶利用移動端產品可不受時間、環境的限制，隨時隨地辦公，便于提高業務處理速度、隨時了解資金動態、推動業務流程快速進行，提高工作效率。

中國移動-資金管理平臺